Gazeta Lodz - Steuerzahler in Großbritannien müssen ihre Steuercodes prüfen

Britische Steuerzahler stehen vor einer notwendigen Überprüfung ihrer Steuercodes, da die Besteuerung von Zinserträgen im April 2027 deutlich ansteigen wird. Harvey Dhillon, Gründer und Geschäftsführer der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Zmartly, hat die Öffentlichkeit gewarnt, dass die im vergangenen Budget angekündigten Maßnahmen zu höheren Abgaben führen könnten. Für Arbeitnehmer und Rentner ist dabei nicht sofort eine separate Zahlung fällig; vielmehr passt das Finanzamt HMRC die Steuercodes an, wodurch die zusätzlichen Steuern direkt vom Gehalt oder der Rente abgezogen werden.

Die geplante Erhöhung betrifft alle Einkommensgruppen. Während Zinserträge für Grundsteuerzahler aktuell mit 20 Prozent besteuert werden und für Spitzensteuerzahler mit 45 Prozent, sollen die Sätze im neuen Steuerjahr um jeweils zwei Prozentpunkte steigen. Das Finanzgesetz von 2026 hatte diese Anpassung bereits gesetzlich verankert: Für das Jahr 2027/28 waren Raten von 22, 42 und 47 Prozent vorgesehen. Das aktuelle Budget schlägt nun eine weitere Erhöhung auf 24, 44 und 49 Prozent vor. Dhillon betonte jedoch, dass diese zusätzlichen zwei Prozentpunkte noch das Parlament passieren müssen und somit derzeit als Plan, nicht als geltendes Recht, zu werten sind.

Die Auswirkungen auf die Steuerzahler lassen sich konkret beziffern. Ein Grundsteuerzahner mit einem Jahreseinkommen von 30.000 Pfund, der 40.000 Pfund auf einem leicht zugänglichen Sparkonto außerhalb eines Individual Savings Account (ISA) hält, würde bei einem Zinssatz von vier Prozent jährlich 1.600 Pfund Zinsen erwirtschaften. Davon sind die ersten 1.000 Pfund steuerfrei. Die verbleibenden 600 Pfunder unterliegen der Besteuerung. Aktuell beträgt die Steuerlast hierauf 120 Pfund. Unter dem neuen Satz von 24 Prozent würde diese auf 144 Pfund ansteigen. Für Spitzensteuerzahler mit identischen Ersparnissen läge die aktuelle Steuer bei 440 Pfund und würde auf 484 Pfund steigen.

Dhillon wies darauf hin, dass diese Mehrbelastungen zwar nicht existenzbedrohend seien, sich aber über die Zeit summieren. Die persönlichen Freibeträge für Sparerträge bleiben unverändert: Grundsteuerzahler können weiterhin 1.000 Pfund steuerfrei verdienen, Spitzensteuerzahler 500 Pfund. Steuerzahler mit höherem Einkommen erhalten keinen solchen Freibetrag.

Die Erhebung der Steuern erfolgt automatisiert. Banken und Bausparkassen melden die gezahlten Zinsen automatisch an das HMRC. Für Beschäftigte passt das Amt den Steuercode an, sodass die Steuern über die Lohnsteuer abgerufen werden. Wenn die vom Finanzamt geschätzten Zinserträge nicht mit den tatsächlichen Kontoständen übereinstimmen – etwa weil Konten geschlossen wurden oder Geld auf ein ISA umgebucht wurde – kann es zu Fehlbeträgen kommen. Dhillon rät daher, sich über das persönliche Steuerkonto auf gov.uk einzuloggen und die Codes mit den Kontoauszügen abzugleichen.

Für Personen ohne festen Steuercode oder solche, deren Code nicht angepasst werden kann, sendet das HMRC eine sogenannte Simple Assessment. Überschreiten die Zinserträge 10.000 Pfund, muss dies über eine Selbstveranlagung gemeldet werden. Zudem bleibt der Startfreibetrag für Ersparnisse relevant: Wer weniger als 17.570 Pfand anderes steuerpflichtiges Einkommen hat, kann bis zu 5.000 Pfand Zinsen steuerfrei erhalten. Dieser Freibetrag reduziert sich jedoch um einen Pfund für jeden Pfund über dem persönlichen Grundfreibetrag von 12.570 Pfand.

Dhillon betonte die Bedeutung der Vorsorge. Er selbst verwaltet seine Finanzen wie ein Unternehmen mit Buchhaltungssoftware, um Einnahmen und Ausgaben genau zu verfolgen. Er warnte davor, das Sparen durch hohe Steuern zu diskreditieren, riet aber dazu, die eigenen Zahlen zu kennen, anstatt sich ausschließlich auf den Steuercode zu verlassen. Das jährliche Limit für ISAs bleibt bei 20.000 Pfund, wobei Geld in diesen Konten weiterhin steuerfrei ist.

J.Szymanski--GL